【卓越司库系列】深挖数据资产价值，实现业务数智决策

当前，大型企业的司库建设已从偏重于账户管理和结算管理的基础交易型司库，转向价值创造型司库和战略资源导向型司库。为实现“走向数字、走向智能、走向业务”的更高阶司库管理目标，企业需要科学借助数字化、智能化转型手段，深度挖掘数据资产价值，实现业务协同赋能。
招银云创的司库决策分析方案，依托于数字化经营和积累，根据企业各主体（集团总部、财务公司、成员单位等）管理视角需求，以打造场景化、智能化、动态化、全流程的资金决策分析体系为目标，在强化资金运营、提升配置效率、升级资金安全防控能力、提升战略决策与业务发展支撑能力等方面沉淀了丰厚经验，可助力企业实现资金管理的全景可视与动态分析。一般来说，完整的司库决策分析体系建设工作包括三部分主要内容：规划顶层分析体系框架、规范司库指标及数据管理标准并提升数据质量、深化数字化及智能化技术应用。

 一、规划顶层分析体系框架   

司库分析体系规划应充分考虑集团各层资金管理角色需求，进行差异化设计，通过规划多维场景，分析主题，分析差异化视角。充分应用多样前瞻模型及规则，在以往通用、静态分析需求基础上，实现通过动态、灵活的形式更好的满足集团各类用户多样化的资金管理诉求。

给谁看？

兼顾不同管理层级、不同部门、不同工作内容的需求，可根据集团或子公司管理层、财务人员视角设置不同的指标。

看什么？

覆盖不同板块，包括过去和未来、内部和外部的全量资金数据。

看多深？

按机构、时间、品种、业务等设置维度，支持多种维度钻取，由因溯源。

看多远？

结合大数据、BI、云计算等前沿数字化、智能化技术，可通过搭建模型展示短期精确预测和长期模糊预测数据。

通过设计资金分析主题框架和多维度指标体系，实现资金管理的全业务全流程的可视与动态分析，整体掌握公司资金业务状况，为集团公司、子公司提供决策支持依据。
围绕资金的安全、效益、赋能的目标，基于集团资金管理日常分析需求，灵活定制设计不同的场景化分析主题，以下为部分多维场景化资金分析示例：

金融资源可视场景

全面整合集团内资金可动用头寸、账户运营状况、资金集中状况、资金运作状况、结算信息、票据信息、应收应付账款信息，实现集团内部资金全面穿透可视，并评估资源的可用性。

展示集团内部债务情况，包括融资、授信、借款、担保、质押、或有负债等信息，实现对集团内债务融资全貌展示，对债务到期情况进行有效提醒，有效帮助集团防范并筑牢债务风险管控底线。

资源配置管理场景

结合集团内外部资源管理关注重点，包括融资方案规划与推荐、资金计划管理、金融资源配置场景、合作关系管理、供应链金融方案设计等。

以金融资源配置场景设计为例：通过盘点集团内部全量金融资源，结合现有金融资源储备与债务到期情况，通过不间断监测企业偿债能力与资金可持续能力，为企业提供资金调度与融资规划决策建议。

资源配置管理场景

该场景下，通过全面整合司库相关全量风险，包括流动性风险管理场景、操作及舞弊风险场景、外汇风险场景等，通过统一预警平台对用户进行风险集中展示及决策建议。

以流动性风险预警场景为例，该场景包括基于综合流动性风险指标和基于现金流对流动性管理进行事前预警两类场景。综合流动性风险指标，监测管理主要围绕集团资金头寸、债务情况、业务经营等管理情况进行评估，可实现有效助力企业综合评估集团流动性情况，有效提出预警建议，帮助集团及时评估当前流动性水平并采取相应的应急措施。

基于现金流对流动性管理进行事前预测的场景，主要通过计量不同期限内的现金流敞口情况，对集团及各类机构主体未来流动性情况进行预警与提示，助力集团预估流动性缺口及盈余情况并提出资源统筹建议，使得流动性管理更动态、更前瞻。

随着不断扩充和优化的丰富决策场景，业务人员可借助数据分析与场景应用辅助业务决策。

二、规范司库指标及数据管理标准并提升数据质量

为实现顶层多维分析应用目标，企业应充分强化司库数据资产应用，优化数据管理规范及数据质量。但司库数据管理及优化工作并非“一蹴而就”，主要包括三方面工作：明确并优化司库指标管理规范，规划数据管理架构及管理机制，同时不断推行数据质量提升工作。指标规范方面，应建立标准化的指标库管理机制，明确指标定义、计量方法、计量口径、适用主题、数据探源情况及管理属主情况，保障全集团指标口径统一、标准、有效；
数据规范及数据提升方面，应在集团层面明确统一的数据管理规范，设计业财数据融合形式，同时对存量数据制定相应的清理与提升方案、打破集团内跨部门、跨系统的数据孤岛，实现集团各系统的集成贯通，应用数据的统一、准确、规范。

三、深化数字化及智能化应用   

随着技术不断变革，新技术在司库决策分析领域有更深入的应用。相较于传统的报表式静态查询，当前决策应用有了更灵活、更动态、更定制化的展现方式，可满足用户“千人千面”应用需求。
新方案可通过规划可视化应用，实现不同用户通过大屏、电脑或手机端对资金管理信息进行全面展示。同时，指标卡片的展示方式允许用户对展示内容进行自定义设置与排列，对重点关注风险进行主动推送与高亮展示，保障前期顶层设计更“高效”呈现。

(司库看板展示示例)

通过搭建和应用司库决策分析模块，充分发掘和利用司库数据资产价值，支持管理层的资金管理决策由经验主导方式向数据驱动方式转变；通过有效的资源统筹，决策及风险管理预警，不断强化资金管控能力，提升数字化及智能化管理，同时使资金管理更向业务管理延伸，满足业财资融合管理目标，赋能业务经营及企业战略达成。

招银云创作为作为招商银行面向企业数字化服务的载体，集合金融资源与科技能力，为客户提供“业务咨询+数字化产品+大规模交付+售后运营服务”四位一体的全流程服务，在司库金融资源管理领域，沉淀了诸多解决方案与标杆案例。

本文作者：肖瑶睿（招银云创-咨询及解决方案中心）